Φορολογικός δισεκατομμυριούχος Evader Turned νησί Cayman Land Baron: Η ιστορία Ken Dart

2024 Συγγραφέας: Ethan Spencer | [email protected]. Τελευταία τροποποίηση: 2023-12-17 09:03

Πάνω από δύο δεκαετίες πριν, λίγο πριν τα μεσάνυχτα της 9ης Σεπτεμβρίου 1993, το ολοκαίνουργιο αρχοντικό της Sarasota, της Φλόριντα, του επενδυτή του δισεκατομμυριούχου δισεκατομμυριούχου Kenneth Dart έκαψε στο έδαφος. Οι ύποπτοι κυμαίνονταν από τους τραπεζίτες της Βραζιλίας, στον παλαιότερο αδελφό του Τζέιμς Τζον Τζέιμς, στα παιδιά της γειτονιάς που έρχονταν σε εγκληματική κακοποίηση Το έγκλημα δεν λύθηκε ποτέ, αλλά 22 χρόνια αργότερα, υπάρχει κάποια προοπτική για την ιστορία.

Τρεις μήνες μετά την πυρκαγιά, ο Ken παραιτήθηκε από την αμερικανική υπηκοότητά του και εγκατέλειψε τη χώρα, όχι με τη σύζυγό του ή τα παιδιά του, αλλά με τον φοροτεχνικό Richard Rastall. Ο ίδιος δήλωσε ότι είναι φορολογικός πρόσφυγας και κατέφυγε στις νήσους Κέιμαν όπου κατοικεί ακόμα.

Ο εκπατρισμός του Ken Dart ήταν το πιο δραματικό βήμα σε ένα ταξίδι που τον πήρε από την έδρα του Mason, Michigan στο Dart Container Corp., στους συναρπαστικούς κόσμους των διεθνών οικονομικών και των Καραϊβικών φορολογικών καταφυγίων. Ο πλούτος της οικογένειας Dart ξεκίνησε με ένα απλό πλαστικό κύπελλο. Η εταιρεία Dart Container Corp. είναι ο μεγαλύτερος κατασκευαστής ποτηριών από στυροπρίονο στον κόσμο. Κάνουν επίσης το εικονικό κόκκινο Solo cup. Έχει περισσότερο από το 50% του μεριδίου αγοράς των ΗΠΑ.

Την εποχή εκείνη διέφυγε από τις ΗΠΑ το 1993, η καθαρή αξία του Ken Dart εκτιμήθηκε σε 4,4 δισ. Δολάρια. Ο Ken Dart αυξήθηκε για να γίνει ένας από τους πιο επιτυχημένους χρηματοδότες στον κόσμο. Σε ένα σημείο, ήταν ο δεύτερος μεγαλύτερος μέτοχος της Solomon, Inc. και ανήκε στο 11% της Federal Home Loan Mortgage Corp. Επίσης, είχε σαφώς ένα φορολογικό πρόβλημα.

Το 2001, μετά από μια μακρά έρευνα, το IRS έκρινε ότι ο Ken Dart και οι αδελφοί του χρέωσαν λανθασμένα 11,6 εκατομμύρια δολάρια σε προσωπικό κόστος ασφαλείας για το Dart Container. Ο Dart ισχυρίστηκε στο δικαστήριο φορολογίας των ΗΠΑ ότι τα χρήματα ήταν έγκυρο επιχειρηματικό έξοδο. Τα μισά από τα 11,6 εκατομμύρια δολάρια δαπανήθηκαν για ιδιωτικά αεριωθούμενα αεροπλάνα. Το IRS ζήτησε περισσότερα 4 εκατομμύρια δολάρια φόρων για τις φορολογικές περιόδους 1996 και 1997. Το 2002, ο Dart κατέβαλε 26 εκατομμύρια δολάρια σε φόρους. Το 2003, το IRS πήρε και πάλι τον Ken Dart στο δικαστήριο, λέγοντας ότι χρωστάει επιπλέον 19 εκατομμύρια δολάρια για τους φόρους του 1998 και του 1999.

Τώρα, 21 χρόνια μετά την αποχώρησή του από την αμερικανική υπηκοότητα και τη μετεγκατάστασή του στην Καραϊβική με τον φορολογικό του δικηγόρο, ο Ken Dart έγινε τοπικός βασιλιάς και ο μεγαλύτερος ιδιοκτήτης ακινήτων στις Νήσους Κέιμαν. Ο μεγιστάνας έχει στρέψει την προσοχή του στην ανάπτυξη πολυτελών ακινήτων στις νήσους Καϊμάν, την Καραϊβική και τη Λατινική Αμερική μέσω των Dart Enterprises που βασίζονται στο Cayman.

Η κίνηση του Dart στα νησιά του Καίυμαν θεωρήθηκε ευρέως ως οδυνηρή φοροδιαφυγή. Αλλά μακρυά από το χτύπημα κάτω από το βαρύ χέρι του IRS, σήμερα ο Ken Dart περπατά τα βάθη της πολυτελούς ανάπτυξης του Camana Bay. Το ακίνητο περιλαμβάνει οικιστική ανάπτυξη, μαρίνα και κέντρο πόλης με γραφεία που εξυπηρετούν κυρίως τα αμοιβαία κεφάλαια κινδύνου και άλλες χρηματοπιστωτικές εταιρείες. Ένα ξενοδοχείο πέντε αστέρων Four Seasons μπορεί σύντομα να καταλάβει το ακίνητο. Όλοι οι τομείς της ανάπτυξης συνδέονται με ένα δίκτυο ποδηλατοδρόμων.

Το Camana είναι το στολίδι των χερσαίων εκμεταλλεύσεων του Dart, το οποίο αποτελεί σήμερα περισσότερο από το 8% του παραδεισένιου παράδεισου για τους πλούσιους και διάσημους. Το Dart έχει επίσης γη στους Τούρκους και το Caicos, στις Μπαχάμες και σε άλλες δέκα χώρες σε όλο τον κόσμο, τόσο για ανάπτυξη όσο και για διατήρηση.

Με το ρόλο του ως μεγαλύτερου ιδιοκτήτη γης στις νήσους Cayman, ο Dart είναι επίσης ένας από τους μεγαλύτερους εργοδότες. Τα έργα του για την ανάπτυξη ακινήτων τον έχουν καταστήσει κάπως τοπικό ήρωα, δεδομένου ότι έδωσαν ανακούφιση από τα οικονομικά προβλήματα της οικονομικής κρίσης του 2008 που τέθηκε στο νησί. Κατά τη διάρκεια της παγκόσμιας χρηματοπιστωτικής κατάρρευσης, περίπου 10.000 εγγεγραμμένα αμοιβαία κεφάλαια αντιστάθμισης κινδύνου για το Cayman έχασαν το ήμισυ της αξίας των 3,4 τρισεκατομμυρίων δολαρίων. Το 2009 η τοπική οικονομία μειώθηκε κατά 7%.

Εκτός από τα έργα ακινήτων του, η Dart επίσης εδρεύει στην παγκόσμια επενδυτική δραστηριότητα στην ανάπτυξη της Camana. Επί του παρόντος διαχειρίζεται την περιουσία του ύψους 5 δισεκατομμυρίων δολαρίων από τα γραφεία του νησιού του Cayman.

Η σχεδόν ατέρμονη προσφορά χρήματος του Dart αλλάζει το πρόσωπο των Νήσων Καϊμάν. Πρόσφατα, έσπασε μια παλιά αυλή Marriot για να κάνει το δρόμο για ένα ξενοδοχείο με 624 δωμάτια, 62 condo Kimpton. Η Dart πραγματοποίησε επίσης επενδύσεις στο νησί, στους τομείς της λιανικής, της χρηματοδότησης, των υπηρεσιών κατασκευών και της τεχνολογίας. Οι επενδύσεις του Dart βοήθησαν τους Caymans σε λίγα χρόνια, αλλά κατέληξε στο συμπέρασμα ότι ο μεγιστάνας ελέγχει τώρα ένα μεγάλο μέρος της τοπικής οικονομίας.

Η εκτεταμένη συμμετοχή της Dart στην τοπική οικονομία υπογραμμίζει τον τρόπο με τον οποίο οι φορολογικοί παράδεισοι, οι οποίοι κατά κύριο λόγο έχουν σχεδιαστεί για να προσελκύσουν πλούσιους επενδυτές, μπορούν σε ακραίες περιπτώσεις, όπως αυτό, να θέσουν σε μειονεκτική θέση τις τοπικές κυβερνήσεις. Με τον Dart ως κύριο κάτοχο γης στις Νήσους Κέιμαν, η τοπική κυβέρνηση δεν έχει πολλή διαπραγματευτική δύναμη.

Στο τέλος, ο Dart εγκατέλειψε τις Η.Π.Α. για την Καραϊβική για να αποφύγει τους φόρους και να οικοδομήσει μια δική του πραγματική βασίλειο στις Νήσους Κέιμαν.